Lidem s nadprůměrnými příjmy rostou důchody. Jak moc?
25. 1. 2013 – 8:51 | Penze | Redakce NašePeníze.cz | Diskuze:
Výpočet důchodu pro občany s nadprůměrnými příjmy je od 1. října 2011 a následně vždy od 1. ledna nového roku vždy výhodnější. Rok 2013 není výjimkou. Občané s nadprůměrnými příjmy budou mít vyšší důchod. Podívejme se na praktické příklady. Proč však je vlastní spoření nutností?
„Malá důchodová reforma“ posílala princip zásluhovosti při výpočtu důchodu. Pro občany s nadprůměrnými příjmy je tak každý rok výpočet důchodu výhodnější. I v roce 2013 je výpočet důchodu pro občany s nadprůměrnými příjmy příznivější než v roce 2012.
Bez vlastního spoření na penzi to nepůjde
Přestože „malá důchodová reforma“ od 1. října 2011 posílila princip zásluhovosti, nadále je výpočet důchodu v Česku poměrně rovnostářský a při výpočtu důchodu je nadále zachován princip solidarity. V praxi to znamená, že i v roce 2013:
Mají občané s nízkými příjmy poměrně vysoký důchod, když porovnáváme výši důchodu s příjmem dosahovaným před odchodem do penze.
Mají občané s vyššími příjmy poměrně nízký důchod, opět porovnáváme výši důchodu s příjmem dosahovaným před odchodem do penze.
Praktický příklad
Paní Černá má průměrnou mzdu za všechny odpracované roky 10 000 Kč, získá 40 let pojištění. Pan Zelený má průměrnou mzdu za všechny odpracované roky 50 000 Kč a získá rovněž 40 let pojištění. (Dřívější příjmy se přepočítávají na současnou hodnotu).
Výše důchodu paní Černé dle legislativy roku 2013 bude 8 330 Kč. Čistá mzda paní Černé při hrubé mzdě 10 tisíc Kč činí 8 900 Kč. Čistý náhradový poměr paní Černé je 93,6 % (8 330 Kč: 8 900 Kč).
Výše důchodu pana Zeleného dle legislativy roku 2013 je 14 461 Kč. Čistá mzda pana Zeleného při hrubé mzdě 50 tisíc Kč činí 36 520 Kč. Čistý náhradový poměr pana Zeleného je 39,6 % (14 461 Kč: 36 520 Kč).
Změny ve výpočtu důchodu jsou tedy pozvolné. Nadále platí, že čím vyšší příjem občané mají, tím více klesá odchodem do důchodu jejich životní úroveň. Čím vyšší příjem, tím více je nutné spořit a investovat. Odchodem do důchodu totiž čitelně klesá životní úroveň občanům s vyššími příjmy, jak jsme si ukázali na praktickém příkladu.
Kdo si polepší?
Důchody přiznané v roce 2012 se od lednové splátky důchodu v roce 2013 valorizují. Základní výměra důchodu se zvýšila o 60 Kč a procentní část o 0,9 %. Proto si porovnáme valorizovanou penzi roku 2012 a důchod vypočítaný v roce 2013. Abychom porovnávali výši důchodu ve stejném období, tedy pro rok 2013.
Praktický výpočet
Pan Novák získá 40 let pojištění a jeho průměrná mzda za všechny odpracované roky je 38 000 Kč, do důchodu odešel v prosinci 2012. Pan Sýkora získá rovněž 40 let pojištění a jeho průměrná mzda je rovněž 38 000 Kč, do důchodu odešel v lednu 2013. O kolik bude mít pan Sýkora vlivem příznivějšího výpočtu důchodu v roce 2013 vyšší penzi?
|
Výpočet penze pana Nováka (prosinec 2012) |
Výpočet penze pana Sýkory (leden 2013) |
|
|
|---|---|---|---|
|
Text |
Částka (v Kč) |
Text |
Částka (v Kč) |
|
Osobní vyměřovací základ |
38 000 |
Osobní vyměřovací základ |
38 000 |
|
Redukce do 11 061 Kč (ze 100 %) |
11 061 |
Redukce do 11 389Kč (ze 100 %) |
11 389 |
|
Redukce od 11 061 Kč do 29 159 Kč (z 28 %) |
5 067 |
Redukce od 11 389 Kč do 30 026 Kč (z 27 %) |
5 032 |
|
Redukce od 29 159 Kč do 100 548 Kč (z 16 %) |
1 415 |
Redukce od 30 026 Kč do 103 536 Kč (z 19 %) |
1 515 |
|
Redukovaný osobní vyměřovací základ (11 061 Kč + 5 067 Kč + 1 415 Kč) |
17 543 |
Redukovaný osobní vyměřovací základ (11 389 Kč + 5 032 Kč + 1 515 Kč) |
17 936 |
|
Základní výměra důchodu |
2 270 |
Základní výměra důchodu |
2 330 |
|
Procentní výměra za odpracované roky (40 let x 1,5 %) |
60 % |
Procentní výměra za odpracované roky (40 let x 1,5 %) |
60 % |
|
Procentní výměra důchodu (17 543 Kč x 60 %) |
10 526 |
Procentní výměra důchodu (17 936 Kč x 60 %) |
10 762 |
|
Měsíční důchod celkem (2 270 Kč + 10 526 Kč) |
12 796 |
Měsíční důchod celkem (2 330 Kč + 10 762Kč) |
13 092 |
|
Důchod v roce 2013 (po valorizaci) |
12 951 |
Důchod v roce 2013 |
13 092 |
Pan Sýkora má vyšší penzi o 141 Kč měsíčně. Důvodem je příznivější výpočet pro občany s vyššími příjmy. Občané s nadprůměrnou mzdou, avšak nižší než 38 tisíc Kč si polepší méně než o 141 Kč. Občané s vyšším příjmem než 38 tisíc Kč si polepší ještě více než 141 Kč. Čím vyšší příjem, tím pozitivněji se na výši důchodu podepíše příznivější výpočet.
-Petr Gola | Více na Investujeme.cz